有価証券報告書-第85期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,341,738	1,341,738	-
(2) 受取手形	534,107	534,107	-
(3) 電子記録債権	293,702	293,702	-
(4) 売掛金	636,263	636,263	-
(5) 投資有価証券 その他有価証券	1,554,844	1,554,844	-
資産計	4,360,657	4,360,657	-
(1) 支払手形	44,188	44,188	-
(2) 買掛金	261,511	261,511	-
(3) 短期借入金	1,160,000	1,160,000	-
(4) 1年以内返済長期借入金	766,586	768,300	1,713
(5) リース債務(短期)	90,872	91,971	1,098
(6) 未払金	697,910	697,910	-
(7) 役員及び従業員に対する短期債務	61,497	61,497	-
(8) 設備関係支払手形	49,484	49,484	-
(9) 長期借入金	1,431,034	1,447,705	16,670
(10) リース債務(長期)	412,499	415,104	2,604
負債計	4,975,586	4,997,674	22,087

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,186,619	1,186,619	-
(2) 受取手形	674,401	674,401	-
(3) 電子記録債権	236,891	236,891	-
(4) 売掛金	558,161	558,161	-
(5) 投資有価証券 その他有価証券	1,385,818	1,385,818	-
資産計	4,041,893	4,041,893	-
(1) 支払手形	43,340	43,340	-
(2) 買掛金	271,005	271,005	-
(3) 短期借入金	1,250,000	1,250,000	-
(4) 1年以内返済長期借入金	735,426	736,536	1,109
(5) リース債務(短期)	117,526	118,050	523
(6) 未払金	759,027	759,027	-
(7) 役員及び従業員に対する短期債務	63,586	63,586	-
(8) 設備関係支払手形	72,179	72,179	-
(9) 長期借入金	1,566,439	1,571,384	4,944
(10) リース債務(長期)	511,705	512,253	548
負債計	5,390,237	5,397,364	7,127

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形、並びに(2)買掛金、(3)短期借入金、(6)未払金、(7)役員及び従業員に対する短期債務1、(8)設備関係 支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 1年以内返済長期借入金、(5) リース債務(短期)、(9) 長期借入金、(10) リース債務(長期)
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	30,016	30,016

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,341,738	-	-	-
受取手形	534,107	-	-	-
電子記録債権	293,702	-	-	-
売掛金	636,263	-	-	-
合計	2,805,812	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,186,619	-	-	-
受取手形	674,401	-	-	-
電子記録債権	236,891	-	-	-
売掛金	558,161	-	-	-
合計	2,656,075	-	-	-

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,160,000	-	-	-	-	-
長期借入金	766,586	542,557	396,359	259,969	123,630	108,518
リース債務	90,872	90,979	91,246	84,898	80,684	64,690
合計	2,017,459	633,537	487,605	344,868	204,314	173,209

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,250,000	-	-	-	-	-
長期借入金	735,426	627,614	440,281	303,942	133,870	60,730
リース債務	117,526	117,699	111,623	107,684	70,627	104,070
合計	2,102,952	745,314	551,905	411,626	204,498	164,801