有価証券報告書-第81期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,228,282	2,228,282	-
(2) 受取手形	608,156	608,156	-
(3) 電子記録債権	215,356	215,356	-
(4) 売掛金	483,625	483,625	-
(5) 投資有価証券 その他有価証券	796,465	796,465	-
資産計	4,331,885	4,331,885	-
(1) 支払手形	131,463	131,463	-
(2) 買掛金	278,013	278,013	-
(3) 短期借入金	1,270,000	1,270,000	-
(4) 1年以内返済長期借入金	916,492	917,939	1,446
(5) リース債務(短期)	10,832	10,551	△280
(6) 未払金	1,006,910	1,006,910	-
(7) 役員及び従業員に対する短期債務	74,204	74,204	-
(8) 長期借入金	2,024,049	2,040,313	16,264
(9) リース債務(長期)	20,968	20,679	△288
負債計	5,732,933	5,750,076	17,142

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,634,209	1,634,209	-
(2) 受取手形	591,375	591,375	-
(3) 電子記録債権	245,156	245,156	-
(4) 売掛金	695,152	695,152	-
(5) 投資有価証券 その他有価証券	1,315,157	1,315,157	-
資産計	4,481,050	4,481,050	-
(1) 支払手形	79,799	79,799	-
(2) 買掛金	273,030	273,030	-
(3) 短期借入金	1,282,497	1,282,497	-
(4) 1年以内返済長期借入金	813,684	814,181	496
(5) リース債務(短期)	77,407	76,915	△491
(6) 未払金	1,072,029	1,072,029	-
(7) 役員及び従業員に対する短期債務	80,354	80,354	-
(8) 長期借入金	1,942,101	1,955,326	13,224
(9) リース債務(長期)	597,677	596,559	△1,117
負債計	6,218,581	6,230,693	12,112

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形、並びに(2)買掛金、(3)短期借入金、(6)未払金、(7)役員及び従業員に対する短期債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 1年以内返済長期借入金、(5) リース債務(短期)、(8) 長期借入金、(9) リース債務(長期)
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	30,016	30,016

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,228,282	-	-	-
受取手形	608,156	-	-	-
電子記録債権	215,356	-	-	-
売掛金	483,625	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(投資信託)	12,078	-	-	-
合計	3,547,498	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,634,209	-	-	-
受取手形	591,375	-	-	-
電子記録債権	245,156	-	-	-
売掛金	695,152	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(投資信託)	-	-	-	-
合計	3,165,893	-	-	-

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,270,000	-	-	-	-	-
長期借入金	916,492	651,000	548,704	396,526	185,618	242,198
リース債務	10,832	9,746	5,750	4,317	1,154	-
合計	2,197,324	660,746	554,454	400,844	186,772	242,198

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,282,497	-	-	-	-	-
長期借入金	813,684	711,388	559,210	348,302	124,273	198,926
リース債務	77,407	75,263	75,741	74,546	74,476	297,648
合計	2,173,589	786,652	634,951	422,849	198,750	496,575

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