有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループ(当社及び連結子会社)は、金融機関との間で変動的な運転資金については当座貸越枠、半固定的な運転資金については短期融資枠を設定し、設備投資などの固定的な資金については長期借入金で対応しております。また、リスク対応として長期コミットメントラインを設定しております。デリバティブは為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
また、一時的な余剰資金については、安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの規程に従い、リスク管理を図っております。
また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、償還日は最長で決算日後18年であります。資金運用の効率化と金融リスクの低減及び支払利息の削減を図るため、グループファイナンス化を進めております。
デリバティブは為替変動リスクに対するリスクヘッジを目的とした為替予約であります。なお、ヘッジ会計の方法、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価の方法については、前述の「4.会計方針に関する事項」の「(6)ヘッジ会計の方法」に記載しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
(1)現金及び預金	4,648,110	4,648,110	-
(2)受取手形及び売掛金	3,383,088	3,383,088	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	1,118,124	1,118,124	-
(4)支払手形及び買掛金	(761,145)	(761,145)	-
(5)短期借入金	(1,099,275)	(1,099,275)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(600,000)	(599,609)	△390
(7)リース債務(流動負債)	(73,016)	(70,248)	△2,768
(8)未払金	(307,231)	(307,231)	-
(9)長期借入金	(2,250,000)	(2,248,755)	△1,244
(10)リース債務(固定負債)	(65,382)	(57,333)	△8,049
(11)デリバティブ取引(*2)	(6,721)	(6,721)	-

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*)	時価 (*)	差額
(1)現金及び預金	4,782,518	4,782,518	-
(2)受取手形及び売掛金	3,494,795	3,494,795	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	1,547,692	1,547,692	-
(4)支払手形及び買掛金	(849,662)	(849,662)	-
(5)短期借入金	(553,600)	(553,600)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(735,002)	(773,762)	△1,239
(7)リース債務(流動負債)	(73,404)	(67,618)	△5,786
(8)未払金	(338,722)	(338,722)	-
(9)長期借入金	(2,594,998)	(2,588,452)	△6,545
(10)リース債務(固定負債)	(57,090)	(49,642)	△7,447

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、並びに(8)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)1年内返済予定の長期借入金、(7)リース債務(流動負債)、(9)長期借入金、並びに(10)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	4,124	4,124

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,648,110	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,383,088	-	-	-
合計	8,031,198	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,782,518	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,494,795	-	-	-
合計	8,277,314	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,099,275	-	-	-	-	-
長期借入金	600,000	650,000	700,000	-	900,000	-
リース債務	73,016	11,416	10,109	9,340	8,031	26,485
合計	1,772,291	661,416	710,109	9,340	908,031	26,485

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	553,600	-	-	-	-	-
長期借入金	735,002	810,004	410,004	1,310,004	64,986	-
リース債務	73,404	11,259	9,340	8,031	1,939	26,519
合計	1,362,006	821,263	419,344	1,318,035	66,925	26,519