有価証券報告書-第92期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループ(当社及び連結子会社)の資金調達については、そのコストと格付けのランクを勘案した最適な負債比率に収めることを原則としており、当面は間接金融を主体に調達している。
当社においては、金融機関との間で変動的な運転資金については当座貸越枠、半固定的な運転資金については短期融資枠を設定し、設備投資などの固定的な資金については長期借入金で対応している。また、リスク対応として長期コミットメントラインを設定している。
また、一時的な余剰資金については、安全性の高い金融資産で運用している。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、当社グループの規定に従い、リスク管理を図っている。
また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日である。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、資金運用の効率化と金融リスクの低減及び支払利息の削減を図るため、グループファイナンス化を進めている。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
前連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*)	時価 (*)	差額
(1)現金及び預金	2,370,087	2,370,087	-
(2)受取手形及び売掛金	3,967,009	3,967,009	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	1,363,160	1,363,160	-
(4)支払手形及び買掛金	(994,860)	(994,860)	-
(5)短期借入金	(593,861)	(593,861)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(133,360)	(133,797)	437
(7)長期借入金	(287,580)	(283,441)	△4,138
(8)デリバティブ取引	1,202	1,202	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示している。
当連結会計年度(平成27年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*)	時価 (*)	差額
(1)現金及び預金	2,554,292	2,554,292	-
(2)受取手形及び売掛金	4,396,704	4,396,704	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	1,796,181	1,796,181	-
(4)支払手形及び買掛金	(1,081,122)	(1,081,122)	-
(5)短期借入金	(360,866)	(360,866)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(166,640)	(166,810)	170
(7)長期借入金	(120,940)	(116,930)	△4,009
(8)デリバティブ取引	(11,686)	(11,686)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示している。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっている。
(4)支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(6)1年内返済予定の長期借入金、並びに(7)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっている。
(8)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」参照。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	103,586	103,946

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,370,087	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,967,009	-	-	-
合計	6,337,096	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,554,292	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,396,704	-	-	-
合計	6,950,997	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	593,861	-	-	-	-	-
長期借入金	133,360	166,640	120,940	-	-	-
合計	727,221	166,640	120,940	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	360,866	-	-	-	-	-
長期借入金	166,640	120,940	-	-	-	-
合計	527,506	120,940	-	-	-	-