繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		246,658千円		286,306千円
繰延税金負債合計		△900,271千円		△1,650,226千円
繰延税金資産(負債)の純額		295,552千円		△434,100千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 13:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		262,735千円		305,119千円
繰延税金負債合計		△857,297千円		△1,655,751千円
繰延税金資産(負債)の純額		395,013千円		△443,098千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 13:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

よるものであります。固定資産は、前連結会計年度末より25億3千5百万円増加し、168億1千7百万円となりまし
た。この主な要因といたしましては、繰延税金資産が3億6千万円減少しましたものの、投資有価証券が23億4千
1百万円、退職給付に係る資産が5億7千6百万円増加したことなどによるものであります。

2021/06/29 13:06

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度において、新型コロナウイルス感染症が連結財務諸表に与える影響は軽微であり、今後、新型コロナウイルス感染症は収束していくと想定しております。
上述した仮定のもと、当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時までに入手可能な情報に基づき、合理的な金額を見積もって計上しております。
なお、前連結会計年度末の仮定について重要な変更を行っておりません。

2021/06/29 13:06