有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,260	千円		18,935	千円
退職給付引当金	39,164	〃		44,840	〃
役員退職慰労引当金	1,988	〃		2,422	〃
土地	34,590	〃		34,590	〃
未払事業税	3,803	〃		5,325	〃
投資有価証券評価損	2,395	〃		2,395	〃
組織再編に伴う関係会社株式	41,324	〃		41,324	〃
有価証券評価差額金	-	〃		2,572	〃
その他	11,861	〃		12,195	〃
繰延税金資産小計	151,388	〃		164,601	〃
評価性引当額	△87,750	〃		△87,695	〃
繰延税金資産合計	63,637	〃		76,905	〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△52,833	〃		△52,833	〃
有価証券評価差額金	△3,006	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△55,839	〃		△52,833	〃
繰延税金資産(負債)の純額	7,798	〃		24,072	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	―%	34.6%
(調整)
住民税均等割等	―%	3.0%
中小企業者の税率軽減	―%	△0.3%
その他	―%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%	37.1%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。