日本シイエムケイ（6958）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	5,495百万円	5,495百万円
繰延税金負債合計	1,010百万円	863百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△351百万円	129百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/23 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	184百万円		190百万円

(注)1.評価性引当額変動の主な内容

2026/06/23 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損損失 (2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した内容と同一であります。
2. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:30

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、連結損益計算書に計上された減損損失の詳細については、後述の「連結損益計算書関係 ※8 減損損失」に記載の通りです。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:30