有価証券報告書-第61期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については、リスクの少ない安全性の高い金融資産で運用しており、主なものとして預金・短期の定期預金・長期預金などの金融資産で運用しております。また、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。なお、デリバティブを組み込んだ複合金融商品は、余剰資金の範囲内で行うこととし、リスクの高い取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、社内における与信管理に関する規定に則って、支払条件や取引先の信用状況に応じて適正な管理を行い、リスクの軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、満期保有目的の債券以外のものについては、継続的に保有状況の見直しを行っております。
長期預金は、期限前解約特約付預金(コーラブル預金)が含まれております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	52,467,410	52,467,410	―
(2)受取手形	2,363,259	2,363,259	―
(3)売掛金	2,792,720	2,792,720	―
(4)有価証券
その他有価証券	1,491,900	1,491,900	―
(5)投資有価証券
①満期保有目的の債券	100,047	101,230	1,182
②その他有価証券	306,654	306,654	―
(6)長期預金	6,000,000	5,990,812	△9,187
資産計	65,521,993	65,513,989	△8,004
(7)支払手形	2,928,309	2,928,309	―
(8)買掛金	2,543,807	2,543,807	―
(9)未払金	1,095,658	1,095,658	―
(10)未払法人税等	762,054	762,054	―
負債計	7,329,829	7,329,829	―

当事業年度(2021年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	55,102,585	55,102,585	―
(2)受取手形	2,113,143	2,113,143	―
(3)売掛金	3,160,394	3,160,394	―
(4)有価証券
満期保有目的の債券	100,009	100,210	200
(5)投資有価証券
その他有価証券	281,816	281,816	―
(6)長期預金	7,500,000	7,395,433	△104,566
資産計	68,257,948	68,153,582	△104,366
(7)支払手形	3,189,611	3,189,611	―
(8)買掛金	2,630,680	2,630,680	―
(9)未払金	1,009,966	1,009,966	―
(10)未払法人税等	1,306,720	1,306,720	―
負債計	8,136,979	8,136,979	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券、(5)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は金融機関等から提示された価格によっております。また、デリバティブを組み込んだ複合金融商品の時価について、組込デリバティブを合理的に区分して測定することができないため、複合金融商品を取引金融機関から提示された価格によっております。
(6)長期預金
これらの時価は、新規に同様の預け入れを行った場合に想定される利率で元利金の合計額を割り引いた現在価値と取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(7)支払手形、(8)買掛金、(9)未払金、(10)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	52,467,410	―	―	―
受取手形	2,363,259	―	―	―
売掛金	2,792,720	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
国債	―	100,000	―	―
その他投資有価証券の内満期があるもの
他社株転換債	1,500,000	―	―	―
長期預金	―	―	―	6,000,000
合計	59,123,389	100,000	―	6,000,000

当事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	55,102,585	―	―	―
受取手形	2,113,143	―	―	―
売掛金	3,160,394	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
国債	100,000	―	―	―
長期預金	―	―	5,000,000	2,500,000
合計	60,476,122	―	5,000,000	2,500,000