有価証券報告書-第60期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,458千円		6,589千円
退職給付引当金	28,665		-
役員退職慰労引当金	7,098		-
退職給付に係る負債	-		28,948
未払役員退職慰労金	-		4,858
棚卸評価損否認額	1,546		19,941
研究開発費否認額	1,596		-
減損損失否認額	13,764		18,233
繰越欠損金	302,657		583,285
資産除去債務	5,193		5,193
貸倒引当金	271,860		-
その他	25,588		20,176
繰延税金資産小計	673,430		687,227
評価性引当額	△673,430		△687,227
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,039		△53,785
資産調整勘定	△63,752		-
その他	△29		△2,730
繰延税金負債合計	△102,821		△56,516
繰延税金資産(負債)の純額	△102,821		△56,516

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動負債-その他	△29千円		△2,730千円
固定負債-繰延税金負債	△102,791		△53,785

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		同左