有価証券報告書-第104期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、事業活動における資金需要に基づき、銀行借入と富士通グループCMSにより短期的に資金を調達しております。また、余剰資金は、主に預金として運用しております。デリバティブ取引については、ヘッジ目的のみ利用し、投機的な目的では、行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、概ね半年以内の支払期日であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約を利用しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、定期的に取引先の状況を確認し、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに取引先の信用力低下等による回収が懸念される債権の早期把握やリスク軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、外貨建ての営業債権債務については、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や出資先の財務状況を把握して、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いをできなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、適時、資金計画を作成・更新することにより、手元流動性の維持を図り、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	6,002	6,002	―
(2) 預け金	14,279	14,279	―
(3) 受取手形及び売掛金	18,699
貸倒引当金(※1)	△25
	18,673	18,673	―
(4) 投資その他の資産
投資有価証券	566	566	―
資産計	39,521	39,521	―
(1) 支払手形及び買掛金	13,443	13,443	―
(2) リース債務(流動負債)	904	904	―
(3) 未払金	3,659	3,659	―
(4) 未払費用	2,909	2,909	―
(5) リース債務(固定負債)	1,452	1,477	24
負債計	22,368	22,393	24
デリバティブ取引(※2)
①ヘッジ会計が適用されていないもの	7	7	―
②ヘッジ会計が適用されているもの	671	671	―
デリバティブ取引計	678	678	―

(※1) 売掛金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	6,695	6,695	―
(2) 預け金	8,745	8,745	―
(3) 受取手形及び売掛金	23,642
貸倒引当金(※1)	△3
	23,639	23,639	―
(4) 投資その他の資産
投資有価証券	268	268	―
資産計	39,349	39,349	―
(1) 支払手形及び買掛金	14,142	14,142	―
(2) リース債務(流動負債)	950	950	―
(3) 未払金	3,497	3,497	―
(4) 未払費用	2,661	2,661	―
(5) リース債務(固定負債)	2,650	2,732	81
負債計	23,903	23,984	81
デリバティブ取引(※2)
①ヘッジ会計が適用されていないもの	0	0	―
②ヘッジ会計が適用されているもの	―	―	―
デリバティブ取引計	0	0	―

(※1) 売掛金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 預け金、(3) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) リース債務(流動負債)、(3) 未払金、(4) 未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) リース債務(固定負債)
リース債務(固定負債)の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リ-ス取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
非上場株式	5	5

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含まれておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内
現金及び預金	6,002	―	―	―	―
預け金	14,279	―	―	―	―
受取手形及び売掛金	18,699	―	―	―	―
合計	38,980	―	―	―	―

当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内
現金及び預金	6,695	―	―	―	―
預け金	8,745	―	―	―	―
受取手形及び売掛金	23,642	―	―	―	―
合計	39,083	―	―	―	―

(注4) リース債務(固定負債)の連結決算日後の支払予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)

	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務(固定負債)	617	478	236	79	38
合計	617	478	236	79	38

当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務(固定負債)	783	579	432	386	468
合計	783	579	432	386	468