流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の流動負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

20.その他の流動負債
その他の流動負債の内訳は次のとおりであります。

2021/06/23 15:31

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	エンブラコ社	日本電産モビリティ	その他
取得資産の公正価値	36,461	17,051	722
流動負債
1年以内返済予定長期債務	-	△120	-
引当金	△7	91	-
その他の流動負債	256	-	-
非流動負債
長期債務	-	△247	-

のれんの増減については、注記「15.のれん及び無形資産」に記載しております。なお、上記無形資産は下記で構成されております。
(単位:百万円)

2021/06/23 15:31

#3 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
契約負債
その他の流動負債	18,886	19,023
その他の非流動負債	117	102

契約資産は、主に一定の期間にわたり履行義務を充足する工事契約から生じる収益と交換に受取る対価に対する権利のうち、債権を除いたものであります。契約資産は、顧客が対価を支払う前もしくは支払期限が到来する前に、財又はサービスに対する支配が移転した時に計上しております。また顧客に対価を請求する時点でその権利が時の経過だけが要求される無条件な状態となったと判断し、債権に振り替えております。
契約負債は、主に顧客からの前受金に関するものであります。契約負債は、財又はサービスに対する支配が顧客に移転する前に、顧客から対価を受領した時に計上し、履行義務を充足し財又はサービスに対する支配が顧客に移転した時に収益に振り替えております。

2021/06/23 15:31

#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
流動負債	30,430	33,546
非流動負債	942	756
合計	31,372	34,302

製品保証引当金
NIDECは、ある一定期間において、一部の製品及びサービスに対する保証を行っております。見積りは主として過去の実績額に基づいております。これらの費用は概ね翌年度に発生するものと見込まれます。

2021/06/23 15:31

#5 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・子会社及び関連会社に対する投資に係る将来減算一時差異のうち、予見可能な範囲内に一時差異が解消されない可能性が高い場合
繰延税金資産と繰延税金負債は非流動資産または非流動負債として表示しております。
また、繰延税金資産及び繰延税金負債は、未収法人所得税と未払法人所得税を相殺する法律上強制力のある権利を有し、かつ以下のいずれかの要件を満たす場合のみ相殺しております。

2021/06/23 15:31

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は1兆1,420億98百万円で前年度比127億62百万円の減少となりました。この主な要因は、有利子負債が684億78百万円減少したことによります。一方で、営業債務及びその他の債務が551億14百万円増加しました。有利子負債の内訳は、短期借入金が859億77百万円減少の309億77百万円、1年以内返済予定長期債務が362億78百万円減少の755億96百万円、長期債務が537億77百万円増加の4,249億円であります。
ワーキングキャピタル(流動資産-流動負債)は3,944億44百万円で前年度比1,577億83百万円の増加となりました。
売上債権(営業債権及びその他の債権)回転率(売上÷売上債権)は3.7で、前年度比0.2ポイントの減少となりました。また、棚卸資産回転率(売上原価÷棚卸資産)は4.2で、前年度比0.1ポイントの減少となりました。

2021/06/23 15:31

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
負債の部
流動負債
短期借入金	21,22,35	116,954		30,977
引当金	26	30,430		33,546
その他の流動負債	20	64,884		68,869
流動負債合計		697,170		629,668
非流動負債
長期債務	21,22,35	371,123		424,900
繰延税金負債	25	45,830		48,223
その他の非流動負債		4,633		5,182
非流動負債合計		457,690		512,430

2021/06/23 15:31