営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－重要性がある会計方針、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他-純額」に含めていました「その他の引当金の増加(△減少)」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしています。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他-純額」に表示していた△109億38百万円は、「その他の引当金の増加(△減少)」△67億13百万円、「その他-純額」△42億25百万円として組み替えています。

2025/11/14 15:31

#2 注記事項－非継続事業、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)	当中間連結会計期間(自 2025年4月1日 至 2025年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー	-	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△39	△19

(注)1.2019年4月12日において、セコップ社に対する実効的な支配権の喪失により、連結の範囲より除外しています。
2.投資活動によるキャッシュ・フローには、セコップ社の売却に関連する入出金額が含まれています。

2025/11/14 15:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、1,123億49百万円の収入(前年同期比145億32百万円の収入増加)となりました。これは主に、棚卸資産の増加が409億20百万円となった一方で、継続事業からの中間利益が201億48百万円、減損損失及びその他の引当金の増加並びに営業債務の増加が418億40百万円の影響があったこと等によるものです。

2025/11/14 15:31

#4 要約中間連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2024年4月1日至 2024年9月30日)		当中間連結会計期間(自 2025年4月1日至 2025年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
継続事業からの中間利益		73,238		20,148
法人所得税の支払額		△41,984		△25,608
営業活動によるキャッシュ・フロー		97,817		112,349

2025/11/14 15:31