有価証券報告書-第48期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、電子機器の製造販売及び航空事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
当社グループが所有する有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引金融機関の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
金銭債権信託受益権は、信託債権からの回収代金を原資とする実績配当商品であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で7年6か月後であります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは営業債権について、債権管理部門が回収状況を包括的に管理する他、担当営業部門が取引先の財務状況等の悪化を把握し、滞留債権の軽減を図っております。
満期保有目的の債券は、格付の高いユーロ円債等を対象としているため、リスクは僅少であります。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券、投資有価証券及び金銭債権信託受益権については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、取引先金融機関との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは資金管理担当部門が資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	33,078,394	33,078,394	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,890,094	4,890,094	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	26,498,868	26,575,170	76,301
② その他有価証券	34,324	34,324	―
資産計	64,501,682	64,577,983	76,301
(1) 支払手形及び買掛金	214,862	214,862	―
(2) 短期借入金	600,000	600,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	339,000	354,684	15,684
(4) 1年内返済予定のリース債務	2,278,628	2,384,806	106,177
(5) 未払金	2,424,933	2,424,255	△677
(6) 長期借入金	1,973,760	1,972,273	△1,486
(7) リース債務	8,486,239	8,541,850	55,611
負債計	16,317,423	16,492,733	175,309

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	39,893,690	39,893,690	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,789,124	4,789,124	―
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	10,000,000	9,997,100	△2,900
② その他有価証券	24,229	24,229	―
(4) 金銭債権信託受益権	14,000,000	14,000,260	260
資産計	68,707,044	68,704,404	△2,640
(1) 支払手形及び買掛金	198,043	198,043	―
(2) 短期借入金	800,000	800,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	894,310	907,365	13,055
(4) 1年内返済予定のリース債務	2,747,267	2,839,538	92,271
(5) 未払金	1,832,965	1,832,965	―
(6) 長期借入金	3,437,990	3,432,276	△5,713
(7) リース債務	9,004,313	9,084,202	79,889
負債計	18,914,889	19,094,392	179,502

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金及び(2) 受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券及び(4) 金銭債権信託受益権
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券及び金銭債権信託受益権は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
なお、前連結会計年度末においては、時価を把握することが極めて困難な投資有価証券を含めて表示していたため、当連結会計年度末の表示に合わせて修正しております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金及び(5) 未払金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 1年内返済予定のリース債務、(6) 長期借入金及び(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、変動金利による1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は1か月間又は3か月間の変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、かつ信用状態が実行後変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	646,826	646,826

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券 ②その他有価証券」には含めておりません。
前連結会計年度において、非上場株式について156,946千円の減損処理を行っております。
(注)3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年内	1年超5年内	5年超10年内	10年超
(1) 現金及び預金	33,078,394	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,890,094	―	―	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
CP	4,000,000	―	―	―
売掛債権信託受益権	7,500,000	―	―	―
譲渡性預金	6,000,000	―	―	―
ユーロ円債	―	―	―	9,000,000
合計	55,468,489	―	―	9,000,000

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年内	1年超5年内	5年超10年内	10年超
(1) 現金及び預金	39,893,690	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,789,124	―	―	―
(3) 投資有価証券
満期保有目的の債券
ユーロ円債	5,000,000	3,000,000	―	2,000,000
(4) 金銭債権信託受益権	14,000,000	―	―	―
合計	63,682,814	3,000,000	―	2,000,000

(注)4 未払金、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年内	1年超2年内	2年超3年内	3年超4年内	4年超5年内	5年超
(1) 短期借入金	600,000	―	―	―	―	―
(2) 未払金	2,424,933	―	―	―	―	―
(3) 長期借入金	339,000	637,390	1,336,370	―	―	―
(4) リース債務	2,278,628	2,301,295	1,949,885	1,561,598	1,265,366	1,408,094
合計	5,642,562	2,938,685	3,286,255	1,561,598	1,265,366	1,408,094

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年内	1年超2年内	2年超3年内	3年超4年内	4年超5年内	5年超
(1) 短期借入金	800,000	―	―	―	―	―
(2) 長期借入金	894,310	1,593,290	187,920	172,920	1,412,920	70,940
(3) リース債務	2,747,267	2,398,949	2,013,778	1,720,685	1,292,251	1,578,648
合計	4,441,577	3,992,239	2,201,698	1,893,605	2,705,171	1,649,588