有報情報
- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
- 【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】2024/06/27 14:42
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) - #2 主要な販売費及び一般管理費（連結）
- ※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。2024/06/27 14:42
前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) 当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) 賞与引当金繰入額 34,533 千円 48,026 千円 のれん償却 - 千円 91,254 千円 - #3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
- 8,000,000株2024/06/27 14:42
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
① 発生したのれんの金額 1,211,866千円 - #4 会計方針に関する事項（連結）
- のれんの償却方法及び償却期間
10年間の定額法により償却しております。2024/06/27 14:42 - #5 減損損失に関する注記（連結）
- ① 減損損失を認識した資産及び減損損失計上額2024/06/27 14:42
② 減損損失の認識に至った経緯用途 種類 場所 減損損失計上額(千円) ホテル のれん 静岡県伊東市 299,317 アニタッチ 建物及び構築物 茨城県土浦市 27,686 その他 茨城県土浦市 3,921
ホテル事業ののれんについて、2023年2月15日における完全子会社化の決定と合意公表後、当社の株価が上昇したため、株式会社ドリームビレッジの株主に交付される当社株式の価値が増加し、企業結合日である2023年4月5日において算定された会計上の取得価額が、当初想定したいた金額に対して多額となったため、企業結合日時点における適正な評価額との差額である299,317千円を、またアニタッチ事業について、アニタッチ土浦店の店舗閉鎖により31,607千円を減損損失として計上しております。 - #6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
- 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳2024/06/27 14:42
3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理前連結会計年度(2023年3月31日) 当連結会計年度(2024年3月31日) 持分法による投資損益 1.21 % △0.56 % のれんの減損損失 ― % 16.49 % 評価性引当額 △13.17 % △2.37 %
当社及び国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。 - #7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- 流動資産は、前連結会計年度末に比べて160百万円増加し、2,349百万円となりました。これは主として、売掛金及び契約資産が99百万円増加したこと等によります。2024/06/27 14:42
固定資産は、前連結会計年度末に比べて1,616百万円増加し、4,375百万円となりました。これは主として、のれんが821百万円増加したこと等によります。
この結果、資産合計は前連結会計年度末に比べて1,777百万円増加し、6,724百万円となりました。 - #8 負ののれん発生益（連結）
- 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】2024/06/27 14:42
該当事項はありません。 - #9 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
- ホテル事業は、当社グループが保有するホテルに集客し、部屋の提供、食事の提供、その他サービス を提供するとともに、おみやげ品等の物品販売を行うものであります。 宿泊等に係るサービスは一定期間にわたり充足される履行義務であることから、サービス提供の進捗 に応じて収益を認識しております。2024/06/27 14:42
(6) のれんの償却方法及び償却期間
10年間の定額法により償却しております。 - #10 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
- 会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。2024/06/27 14:42
のれん及び固定資産の減損
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額 - #11 重要な非資金取引の内容（連結）
- 株式交換により新たに株式会社伊豆ドリームビレッジを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内容並びに株式の取得価額と株式交換による現金及び現金同等物の増加額との関係は次のとおりであります。2024/06/27 14:42
流動資産 160,417 千円 固定資産 577,574 千円 のれん 1,211,866 千円 流動負債 △87,200 千円
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
