支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

②流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳

2014/06/18 9:30

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前連結会計年度末日満期手形の金額は、以下の通りであります。

	前連結会計年度(平成25年3月20日)	当連結会計年度(平成26年3月20日)
受取手形	120百万円	──────
支払手形	26

2014/06/18 9:30

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
売上増加に伴う生産高の増加により、支払手形及び買掛金が9億48百万円増加したことにより、流動負債は前連結会計年度末に比べ8億36百万円(8.3%)増加し、109億62百万円となりました。
長期借入金が1億54百万円減少したことにより、固定負債は前連結会計年度末に比べ2億78百万円(12.2%)減少し、20億7百万円となりました。

2014/06/18 9:30

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

長期預金は、元本が円建てであり、満期日において元本金額が全額支払われる安全性の高いものでありますが、為替相場が一定水準以上の米ドル高円安になった場合は自動的に解約される特約が付されております。また、預金の利率も為替相場に連動して決定されるため、為替の変動リスクに晒されておりますが、下限利率が設定されており、それを下回ることはありません。なお、長期預金による運用限度額は取締役会において決定し、その限度額の範囲内で、経理部が実行及び管理を行っており、元本を毀損するリスクのある長期預金での運用は行っておりません。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に固定金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、残存期間が5年以内であり、その影響は限定的と判断しております。

2014/06/18 9:30

#5 関係会社に関する資産・負債の注記

関係会社に対する負債には、次のものがあります。

	前事業年度(平成25年3月20日)	当事業年度(平成26年3月20日)
支払手形	3百万円	3百万円
買掛金	422	508

2014/06/18 9:30