#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (負債)
生産高増加により支払手形及び買掛金が1億37百万円増加したことにより、流動負債は前連結会計年度末に比べ1億49百万円(1.6%)増加し、96億11百万円となりました。
約定返済により長期借入金が1億21百万円減少、再評価に係る繰延税金負債が90百万円減少、株式付与引当金が1億23百万円増加したことにより、固定負債は前連結会計年度末に比べ43百万円(1.9%)減少し、22億29百万円となりました。
2017/06/19 12:50
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 長期預金は、元本が円建てであり、満期日において元本金額が全額支払われる安全性の高いものでありますが、為替相場が一定水準以上の米ドル高円安になった場合は自動的に解約される特約が付されております。また、預金の利率も為替相場に連動して決定されるため、為替の変動リスクに晒されておりますが、下限利率が設定されており、それを下回ることはありません。なお、長期預金による運用限度額は取締役会において決定し、その限度額の範囲内で、経理部が実行及び管理を行っており、元本を毀損するリスクのある長期預金での運用は行っておりません。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4か月以内の支払期日であります。
長期借入金は、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、固定金利による契約としております。
2017/06/19 12:50