#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ③ 流動負債
当連結会計年度末における流動負債は、101億5千7百万円と前連結会計年度末に比べ1億1百万円増加いたしました。その主な要因は、支払手形及び買掛金の減少17億9千2百万円および未払法人税等の減少2億2百万円などがあったものの、電子記録債務の増加19億3千5百万円および短期借入金の増加2億6千7百万円などがあったためであります。
④ 固定負債
2016/07/27 10:22
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権、リース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主に株式であり、発行体の信用リスク及び市場価額の変動リスクに晒されております。また、関係会社等に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、5ヶ月以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、金利変動リスクに晒されております。返済期日は決算日後、最長で4年であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
2016/07/27 10:22