受取手形

有報情報

#1 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

※2 受取手形及び売掛金のうち、顧客との契約から生じた債権の金額は、それぞれ以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	282,773千円	189,336千円
売掛金	3,827,696	2,798,351

2024/06/21 9:33

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日手形および電子記録債権の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形および電子記録債権の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	-千円	19,448千円
電子記録債権	-	148,255

2024/06/21 9:33

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比べ8億94百万円減少し、195億33百万円となりました。
流動資産につきましては、前連結会計年度末と比べ6億58百万円減少し、128億24百万円となりました。これは主に現金及び預金が7億11百万円増加したものの、受取手形及び売掛金が11億22百万円、仕掛品が1億73百万円ならびに原材料及び貯蔵品が1億44百万円減少したことによるものであります。
固定資産につきましては、前連結会計年度末と比べ2億36百万円減少し、67億9百万円となりました。これは主に投資有価証券が1億39百万円、繰延税金資産が1億29百万円減少したことによるものであります。

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#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金ならびに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券である株式ならびに債券等は、市場価格の変動リスクに晒されております。なお、投資有価証券の中には、デリバティブを組込んだ複合金融商品が含まれております。
営業債務である支払手形及び買掛金ならびに電子記録債務は、その全てが1年以内の支払期日となります。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。

2024/06/21 9:33