四半期報告書-第53期第2四半期(平成26年6月1日-平成26年8月31日)

(1)財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末の総資産は10,178百万円となり、前期末比572百万円増加しました。主な内訳は、現金及び預金が496百万円の増加、商品及び製品が72百万円の増加、受取手形及び売掛金が148百万円の減少であります。
負債は3,642百万円となり、前期末比561百万円増加いたしました。主な内訳は、短期借入金の増加200百万円、支払手形及び買掛金が177百万円の増加、固定負債の長期借入金が168百万円の増加であります。
純資産は6,536百万円となり、前期末比11百万円増加いたしました。
(2)経営成績の分析
当社は前連結会計年度より決算期を3月25日から2月末日に変更しております。
これに伴い、当第2四半期連結累計期間(平成26年3月1日から平成26年8月31日まで)は、比較対象となる前第2四半期連結累計期間(平成25年3月26日から平成25年9月25日まで)と期間が異なることから、業績の状況の比較は記載しておりません。
当社グループの当第2四半期連結累計期間における売上高は6,007百万円となりました。当社の中核市場である家電量販チャネルの市況は、消費税増税前の駆け込み需要はあったものの、その反動が4月以降に影響しているのに加え、天候不順による消費の低迷により先行き不透明な状況で推移いたしました。一方、ギフト・通販チャネル、法人チャネルはほぼ計画通りに推移いたしました。また、海外への営業及びFPSC(フリー・ピストン・スターリング・クーラー)の販売が好調に推移しており、その結果当社グループの売上高はほぼ計画通りとなりました。
商品分野別におきましては、引き続きスティック型クリーナーとハンディスチーマーがTV通販にて好調に推移いたしました。また、海外向けのAV機器が好調に推移したことに加え、海外にてFPSC応用製品としてワクチンクーラーの大型案件を納品いたしました。
営業利益は180百万円、経常利益は153百万円、四半期純利益は93百万円となりました。急激な円安によるマイナス要因を為替予約によるヘッジ効果、品質確保と製造原価低減活動の推進、全社的な経費節減によりカバーし、ほぼ計画通りの利益を確保しております。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは389百万円の収入となりました。主な内訳は税金等調整前四半期純利益161百万円、減価償却費187百万円、たな卸資産の増加額117百万円であります。
投資活動によるキャッシュ・フローは131百万円の支出となりました。新製品生産用の金型に対する設備投資を中心に有形固定資産の取得として143百万円支出しております。
財務活動によるキャッシュ・フローは245百万円の収入となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の当第2四半期連結会計期間末残高は1,347百万円となり、前期末から496百万円増加いたしました。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は283百万円であります。なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。