有価証券報告書-第67期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	277,438 千円	274,650 千円
製品保証引当金	49,443 千円	60,360 千円
賞与引当金	134,996 千円	142,346 千円
貸倒引当金	16,198 千円	18,337 千円
役員退職慰労引当金	23,781 千円	23,781 千円
減損損失	70,530 千円	70,530 千円
未払事業税	16,854 千円	34,343 千円
その他	90,516 千円	86,339 千円
繰延税金資産小計	679,761 千円	710,690 千円
評価性引当額	△85,209 千円	△86,297 千円
繰延税資産合計	594,552 千円	624,393 千円
繰延税金負債
前払年金費用	△216,654 千円	△262,230 千円
その他有価証券評価差額金	△1,311,590 千円	△1,940,228 千円
繰延税金負債合計	△1,528,245 千円	△2,202,458 千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△933,693 千円	△1,578,065 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6 %	30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5 %	0.4 %
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△18.6 %	△8.6 %
住民税均等割	0.8 %	0.7 %
税額控除	△3.1 %	△8.5 %
在外子会社からの受取配当金に係る源泉税	0.6 %	0.4 %
その他	0.3 %	0.0 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.1 %	15.0 %