有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びリスクならびにリスクの管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を1年間ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、四半期ごとに把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日です。
借入金、リース債務のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)、リース債務(最長7年)は主に設備投資に係る資金調達です。このうち長期借入金につきましては、主に固定金利による資金調達である為、金利変動リスクはありません。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,116,842	2,116,842	―
(2)受取手形及び売掛金	3,032,338	3,032,338	―
(3)電子記録債権	1,134,299	1,134,299	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	256,334	256,334	―
資産計	6,539,814	6,539,814	―
(1)支払手形及び買掛金	1,130,594	1,130,594	―
(2)電子記録債務	508,413	508,413	―
(3)短期借入金	1,080,960	1,080,960	―
(4)長期借入金	1,054,534	1,053,031	△1,502
(5)リース債務	198,842	196,844	△1,998
負債計	3,973,344	3,969,843	△3,501

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,067,226	2,067,226	―
(2)受取手形及び売掛金	2,948,804	2,948,804	―
(3)電子記録債権	899,679	899,679	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	214,447	214,447	―
資産計	6,130,157	6,130,157	―
(1)支払手形及び買掛金	828,217	828,217	―
(2)電子記録債務	405,953	405,953	―
(3)短期借入金	1,105,000	1,105,000	―
(4)長期借入金	847,754	844,893	△2,860
(5)リース債務	145,986	145,253	△732
負債計	3,332,911	3,329,317	△3,593

(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、証券取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する連結貸借対照表計上額と取得原価との差額は、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金(2)電子記録債務(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(5)リース債務
長期借入金(前連結会計年度:1年以内に返済期限が到来するもの458,180千円含む。当連結会計年度:1年以内に返済期限が到来するもの320,194千円含む。)及びリース債務(前連結会計年度:1年以内に返済期限が到来するもの52,856千円含む。当連結会計年度:1年以内に返済期限が到来するもの42,498千円含む。)の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)非上場株式(前連結会計年度の連結貸借対照表計上額83,758千円、当連結会計年度の連結貸借対照表計上額83,758千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,116,842
受取手形及び売掛金	3,032,338
電子記録債権	1,134,299
合計	6,283,480

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,067,226
受取手形及び売掛金	2,948,804
電子記録債権	899,679
合計	5,915,710

(注4)長期借入金及びその他有利子負債の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,080,960	―	―	―	―	―
長期借入金	458,180	263,194	181,294	104,022	47,844	―
リース債務	52,856	42,498	43,000	43,508	13,124	3,853
合計	1,591,996	305,692	224,294	147,530	60,968	3,853

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,105,000	―	―	―	―	―
長期借入金	320,194	238,294	161,022	104,844	23,400	―
リース債務	42,498	43,000	43,508	13,124	2,890	963
合計	1,467,692	281,294	204,530	117,968	26,290	963