繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,643千円	9,432千円
繰延税金負債合計	△104,588千円	△180,145千円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	17,087千円	△19,371千円

(注) 評価性引当額に変動が生じた主な理由は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際の企業分類を変更したことによる減少と、関係会社株式評価損に係る評価性引当額が増加したことによるものです。

2026/06/25 13:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	14,543千円	21,790千円
繰延税金負債合計	△126,484千円	△201,596千円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	13,575千円	△17,297千円

(注)1 タックスプランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得・将来加算一時差異を考慮した結果、評価性引当額が1,253千円減少しております。

2026/06/25 13:13

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(貸借対照表計上額)	17,087	-
繰延税金負債(貸借対照表計上額)	-	19,371
相殺前の繰延税金資産	121,675	160,773
相殺前の繰延税金負債	104,588	180,145

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。

2026/06/25 13:13

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(貸借対照表計上額)	13,575	8,155
繰延税金負債(貸借対照表計上額)	-	25,453
相殺前の繰延税金資産	140,059	184,298
相殺前の繰延税金負債	126,484	201,596

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2026/06/25 13:13