繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23,321	21,886

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。

2024/06/21 12:29

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23,321	21,886

(注)1.評価性引当額が19,642千円増加しております。この増加の主な内容は、当社の投資有価証券評価損の増加によるもの109,208千円、その他有価証券評価差額金の減少によるもの223,212千円、並びに連結子会社の税務上の繰越欠損金の減少によるもの52.967千円及び投資有価証券評価損の増加によるもの159,623千円であります。

2024/06/21 12:29

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態の変動状況
当連結会計年度末における総資産は1,266億1千万円(前連結会計年度末比375億8千9百万円の増加)となりました。主要な項目を前連結会計年度末と比較すると、現金及び預金が87億9千4百万円、投資有価証券が614億9百万円それぞれ増加した一方で、有価証券が14億5千1百万円、未収入金が88億2千万円、関係会社株式が211億4千9百万円、繰延税金資産が9億9千2百万円それぞれ減少しております。なお、上記のうち、SiTime Corporationの持分法適用の関連会社からの除外及び時価評価に伴うものは、投資有価証券の増加599億9千2百万円、関係会社株式の減少182億2千1百万円であります。
負債合計は239億3千7百万円(同94億5千1百万円の増加)となりました。主要な項目を前連結会計年度末と比較すると、SiTime Corporationの時価評価による増加が153億1千3百万円あったことにより繰延税金負債は144億5千4百万円の増加となった一方で、支払手形及び買掛金が48億3千6百万円減少しております。

2024/06/21 12:29