有価証券報告書-第58期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。また、外貨建買掛金・未払費用の為替変動リスクに対して為替予約取引を実施してヘッジしております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。

前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,320,108	3,320,108	―
(2)受取手形及び売掛金	3,601,898	3,601,898	―
(3)投資有価証券	527,295	527,295	―
資産計	7,449,303	7,449,303	―
(1)支払手形及び買掛金	3,214,220	3,214,220	―
(2)短期借入金	1,974,602	1,974,602	―
(3)長期借入金	1,108,164	1,109,505	1,341
(4)リース債務	19,639	20,016	377
(5)未払法人税等	80,653	80,653	―
負債計	6,397,279	6,398,998	1,718
デリバティブ取引
①ヘッジ会計が適用されていないもの
その他流動資産	―	―	―
②ヘッジ会計が適用されているもの
その他流動資産	4,439	4,439	―
デリバティブ取引計	4,439	4,439	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,113,635	3,113,635	―
(2)受取手形及び売掛金	3,596,233	3,596,233	―
(3)投資有価証券	381,154	381,154	―
資産計	7,091,023	7,091,023	―
(1)支払手形及び買掛金	2,952,422	2,952,422	―
(2)短期借入金	1,716,213	1,716,213	―
(3)長期借入金	893,845	894,033	188
(4)リース債務	97,238	96,614	△623
(5)未払法人税等	3,900	3,900	―
負債計	5,663,620	5,663,185	△434
デリバティブ取引
①ヘッジ会計が適用されていないもの
その他流動負債	―	―	―
②ヘッジ会計が適用されているもの
その他流動負債	6,880	6,880	―
デリバティブ取引計	6,880	6,880	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、並びに(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、並びに(4)リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金のうち、金利スワップの特例処理の対象となっているものは(下記デリバティブ取引参照)、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内返済予定債務については区分表示しておりません。
デリバティブ取引
「重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	0	0

非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,320,108	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,601,898	―	―	―
合計	6,922,007	―	―	―

投資有価証券のうち満期のあるものはありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,113,635	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,596,233	―	―	―
合計	6,709,869	―	―	―

投資有価証券のうち満期のあるものはありません。
(注4) 借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,974,602	―	―	―	―	―
長期借入金	508,702	322,409	119,782	138,521	18,750	―
リース債務	5,169	5,243	5,318	3,775	132	―
合計	2,488,473	327,652	125,100	142,296	18,882	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,716,213	―	―	―	―	―
長期借入金	376,792	164,782	198,521	93,750	60,000	―
リース債務	15,578	15,795	14,397	10,900	10,917	29,648
合計	2,108,584	180,577	212,918	104,650	70,917	29,648