有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。また、外貨建買掛金・未払費用・外貨建貸付金の為替変動リスクに対して為替予約取引及び通貨スワップを実施してヘッジしております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。

前連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	4,978	4,978	―
(2)受取手形及び売掛金	3,541	3,541	―
(3)電子記録債権	628	628	―
(4)投資有価証券	156	156	―
資産計	9,304	9,304	―
(1)支払手形及び買掛金	2,378	2,378	―
(2)電子記録債務	795	795	―
(3)短期借入金	1,941	1,941	―
(4)長期借入金	3,745	3,730	△15
(5)リース債務	111	111	△0
(6)未払法人税等	88	88	―
負債計	9,060	9,044	△16
デリバティブ取引
①ヘッジ会計が適用されているもの	△37	△37	―
デリバティブ取引計	△37	△37	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,500	3,500	―
(2)受取手形及び売掛金	3,411	3,411	―
(3)電子記録債権	1,047	1,047	―
(4)投資有価証券	268	268	―
資産計	8,228	8,228	―
(1)支払手形及び買掛金	2,483	2,483	―
(2)電子記録債務	913	913	―
(3)短期借入金	2,633	2,633	―
(4)長期借入金	3,651	3,644	△7
(5)リース債務	143	147	4
(6)未払法人税等	219	219	―
負債計	10,045	10,042	△2
デリバティブ取引
①ヘッジ会計が適用されているもの	△35	△35	―
デリバティブ取引計	△35	△35	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、並びに(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、並びに(5)リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又は、リース契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内返済予定債務については区分表示しておりません。
デリバティブ取引
「重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。
また、為替予約取引及び通貨スワップの時価については、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	211	200

非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	4,978	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,541	―	―	―
電子記録債権	628	―	―	―
合計	9,147	―	―	―

投資有価証券のうち満期のあるものはありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	3,500	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,411	―	―	―
電子記録債権	1,047	―	―	―
合計	7,959	―	―	―

投資有価証券のうち満期のあるものはありません。
(注4) 借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	1,941	―	―	―	―	―
長期借入金	164	315	476	365	568	1,855
リース債務	51	25	19	13	1	―
合計	2,157	341	495	378	570	1,855

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	2,633	―	―	―	―	―
長期借入金	315	476	465	562	512	1,318
リース債務	46	33	20	8	7	27
合計	2,995	509	485	571	520	1,345