有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
為替予約等の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	19	―	0
	通貨スワップ 売建 米ドル	関係会社 長期貸付金	1,519	1,519	△97
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	210	―	4
	為替予約取引 買建 中国元	未払費用	310	―	△2
	合 計		2,060	1,519	△95

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
為替予約等の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	14	―	0
	通貨スワップ 売建 米ドル	関係会社 長期貸付金	1,519	1,519	△308
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	153	―	8
	合 計		1,687	1,519	△299

(2)金利関係
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	667	―	△10
	合 計		667	―	△10

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	757	―	5
	合 計		757	―	5