営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

連結キャッシュ・フロー計算書の要約

科目	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)	増減(百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,805	6,353	4,548
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,544	△1,236	2,307

[営業活動によるキャッシュ・フロー]
営業活動によるキャッシュ・フローは63億53百万円の収入となり、前連結会計年度と比べ45億48百万円の増加となりました。主な増加要因としましては、好調な業績により税金等調整前当期純利益が大幅に増加したこと、また、たな卸資産が大きく減少し、未払金等のその他の流動負債が増加したこと等によります。主な減少要因としましては、売上債権やその他の流動資産が増加したことに加え、法人税等の支払額が増加したこと等によります。

2014/06/19 10:02

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減価償却費」に含めておりました「のれん償却額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減価償却費」に表示していた1,100,566千円は、「減価償却費」841,368千円、「のれん償却額」259,197千円として組み替えております。

2014/06/19 10:02

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(4)キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度より45億48百万円多い63億53百万円の収入となりました。
前連結会計年度は税金等調整前当期純利益が12億1百万円となり、また、当社を中心に減価償却費を8億41百万円計上しました。また、未収入金等のその他の流動資産が6億13百万円減少し、未払金等のその他の流動負債が4億1百万円増加しました。一方で仕入債務が11億87百万円減少し、法人税等の支払が5億60百万円となり、以上の結果、営業活動によるキャッシュ・フローは、18億5百万円の収入となりました。

2014/06/19 10:02