退職給付に係る負債

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
株式給付引当金	71,340	千円	88,408	千円
退職給付に係る負債	155,977	千円	252,662	千円
未払金	741	千円	396	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

2023/03/24 16:17

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[負債の部]
当連結会計年度末の負債は、4億34百万円減少し、137億37百万円(前期比96.9%)となりました。流動負債では、支払手形及び買掛金が6億2百万円増加し、早期希望退職の実施に伴う特別退職金の支払い等により未払金が7億67百万円減少したことに加え、未払法人税等が12億17百万円減少いたしました。固定負債では、退職給付に係る負債が3億8百万円増加したことに加え、ASU第2016-02号「リース」を適用したこと等により長期リース債務が1億81百万円増加いたしました。
[純資産の部]

2023/03/24 16:17

#3 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資 産の調整表

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
退職給付に係る負債	559,494	千円	867,632	千円
退職給付に係る資産	-	千円	-	千円

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

2023/03/24 16:17

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

経営環境等の悪化により、その見積りに変更が生じた場合は、繰延税金資産が取崩されることにより税金費用が計上される可能性があります。
2.退職給付に係る負債の算定
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/03/24 16:17