有価証券報告書-第48期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、余裕資金の範囲内での運用に限定し、当社グループ運用方針に基づき、主に安全性の高い金融資産で運用しております。当社グループが保有する金融商品には売上債権や投資有価証券があり、売上債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
リース債務及び短期、長期借入金は、設備投資や運転資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権及び長期貸付金については、与信管理規程に従い、取引相手ごとの期日及び残高を管理しております。
投資有価証券については定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務、リース債務及び短期、長期借入金は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成及び更新を行い、手許流動性を管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,060,132	1,060,132	-
(2)受取手形及び売掛金	1,087,382	1,087,382	-
(3)投資有価証券	28,029	28,029	-
(4)長期貸付金	47,583
貸倒引当金(*1)	△21,918
	25,664	25,664	-
資産計	2,201,209	2,201,209	-
(1)支払手形及び買掛金	351,156	351,156	-
(2)未払法人税等	120,679	120,679	-
(3)短期借入金	640,000	640,000	-
(4)長期借入金 1年内返済予定の長期借入金を含む	67,538	67,670	132
(5)リース債務	75,697	75,697	-
負債計	1,255,071	1,255,203	132

(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成30年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,201,729	1,201,729	-
(2)受取手形及び売掛金	864,758	864,758	-
(3)投資有価証券	29,676	29,676	-
(4)長期貸付金	11,809
貸倒引当金(*1)	△3,918
	7,890	7,612	△278
資産計	2,104,054	2,103,776	△278
(1)支払手形及び買掛金	198,724	198,724	-
(2)未払法人税等	7,089	7,089	-
(3)短期借入金	1,190,000	1,190,000	-
(4)長期借入金 1年内返済予定の長期借入金を含む	473,439	473,376	△62
(5)リース債務	75,224	73,739	△1,485
負債計	1,944,476	1,942,929	△1,547

(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価は、主として市場価格によって算定しております。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金
短期借入金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、一部の長期借入金は、複合金融商品であるキャンセラブルローン(期限前特約権の行使による期限前解約特約付)でありますが、長期借入金の時価に含めて算定しております。
(5)リース債務
リース債務は、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年1月31日)	当連結会計年度 (平成30年1月31日)
非上場株式等	7,444	7,444

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,060,132	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,087,382	-	-	-
長期貸付金	-	47,583	-	-
合計	2,147,515	47,583	-	-

当連結会計年度(平成30年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,201,729	-	-	-
受取手形及び売掛金	864,758	-	-	-
長期貸付金	-	11,809	-	-
合計	2,066,487	11,809	-	-

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	640,000	-	-	-	-	-
長期借入金	52,738	14,800	-	-	-	-
リース債務	27,998	23,292	13,082	6,506	3,698	1,118
合計	720,736	38,092	13,082	6,506	3,698	1,118

当連結会計年度(平成30年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,190,000	-	-	-	-	-
長期借入金	106,496	108,601	94,996	104,996	58,350	-
リース債務	31,183	20,973	13,565	8,260	1,242	-
合計	1,327,679	129,574	108,561	113,256	59,592	-