有価証券報告書-第16期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主にその他有価証券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は1年以内の支払期日であります。また、その一部には輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達に伴う短期、長期借入金であります。このうち一部は、為替、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引及び借入金の為替、金利の変動リスクに対するヘッジを目的としたスワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計処理基準に関する事項 (7) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、「与信管理規程」に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期把握する体制としております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないと認識しております。
② 市場リスクの管理
当社グループは、外貨建営業債権債務について、為替予約を利用して為替変動リスクをヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況を把握しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた「デリバティブ管理規程」に従って行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、担当部署が月次で資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
注記事項(デリバティブ取引関係)におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	9,516,046	9,516,046	―
(2) 受取手形及び売掛金	10,643,245	10,643,245	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	4,286	4,286	―
資産計	20,163,578	20,163,578	―
(4) 買掛金	5,554,414	5,554,414	―
(5) 短期借入金	6,089,240	6,089,240	―
(6) 社債(*1)	702,000	703,226	1,226
(7) 長期借入金(*2)	7,470,963	7,473,724	2,761
負債計	19,816,617	19,820,605	3,988
(8) デリバティブ取引(*3)
① ヘッジ適用なし	(43,864)	(43,864)	―
② ヘッジ適用あり	―	―	―
デリバティブ取引計	(43,864)	(43,864)	―

(*1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	12,808,897	12,808,897	―
(2) 受取手形及び売掛金	13,205,401	13,205,401	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	4,738	4,738	―
資産計	26,019,037	26,019,037	―
(4) 買掛金	7,984,005	7,984,005	―
(5) 短期借入金	4,065,600	4,065,600	―
(6) 社債(*1)	550,000	550,138	138
(7) 長期借入金(*2)	9,362,982	9,364,346	1,364
負債計	21,962,587	21,964,090	1,502
(8) デリバティブ取引(*3)
① ヘッジ適用なし	(20,036)	(20,036)	―
② ヘッジ適用あり	―	―	―
デリバティブ取引計	(20,036)	(20,036)	―

(*1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照ください。
(4) 買掛金、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8) デリバティブ取引
注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	18,888	153,473

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。なお、非上場株式には営業投資有価証券が含まれております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年内(千円)
現金及び預金	9,516,046
受取手形及び売掛金	10,643,245
合計	20,159,292

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年内(千円)
現金及び預金	12,808,897
受取手形及び売掛金	13,205,401
合計	26,014,299

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,089,240	―	―	―	―	―
社債	152,000	50,000	500,000	―	―	―
長期借入金	3,062,407	2,477,861	1,758,215	103,480	36,000	33,000
リース債務	32,328	31,772	32,184	26,081	17,564	197,382
合計	9,335,975	2,559,633	2,290,399	129,561	53,564	230,382

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,065,600	―	―	―	―	―
社債	30,000	520,000	―	―	―	―
長期借入金	3,797,809	3,078,163	1,368,557	655,400	371,303	91,750
リース債務	53,060	43,850	26,081	17,564	17,392	179,989
合計	7,946,469	3,642,013	1,394,638	672,964	388,695	271,739