有価証券報告書-第12期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	21,923千円		19,925千円
未払事業税	4,522		-
賞与引当金	5,738		6,898
その他	1,333		4,964
繰延税金資産(流動)計	33,517		31,788
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	39,549		47,880
役員退職慰労引当金	30,674		34,693
設計委託費	28,885		20,772
投資有価証券	16,373		16,373
関係会社株式	82,724		-
その他有価証券評価差額金	40,381		4,064
その他	6,176		5,370
繰延税金資産(固定)小計	244,764		129,154
評価性引当額	△129,797		△51,114
繰延税金資産(固定)計	114,966		78,040
繰延税金資産の純額	148,484		109,828

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.44%		37.77%
(調整)
交際費等	0.43		0.37
株式報酬費用	1.75		1.03
試験研究費税額控除	△7.05		△1.48
評価性引当額増減	21.72		1.37
住民税均等割	2.81		2.19
関係会社債権放棄損	10.97		2.29
子会社合併による影響額	-		△32.42
その他	0.21		1.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	71.27		12.19