繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	287,424千円		334,217千円
繰延税金負債合計	49,625		51,035
繰延税金資産の純額	1,150,663		1,218,894

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/18 12:47

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	371,637千円		433,893千円
繰延税金負債合計	470,277		608,334
繰延税金資産の純額	2,095,209		2,563,173

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/18 12:47

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(2) 繰延税金資産の回収可能性
財務諸表に計上した金額

2025/06/18 12:47

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

正味売却価額の見積りは、製品種類ごとの直近の販売実績等に基づいて、経営者が個別に見積もっております。なお、市場環境が予測より悪化して正味売却価額が著しく下落した場合には、損失が発生する可能性があります。
(2) 繰延税金資産の回収可能性
① 連結財務諸表に計上した金額

2025/06/18 12:47