繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産合計	34,213		49,776
繰延税金負債
為替予約	-		△1,559

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/30 15:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産合計	62,461		85,674
繰延税金負債
為替予約	△562		△1,559

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2023/03/30 15:19

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	34,213	48,217
繰延税金負債相殺前の金額	34,213	49,776

(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

2023/03/30 15:19

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	61,769	83,692
繰延税金負債相殺前の金額	62,461	85,674

このうち、株式会社大日光・エンジニアリングの繰延税金負債相殺前の繰延税金資産の金額は前連結会計年度は34,213千円、当連結会計年度は49,776千円であります。
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

2023/03/30 15:19