繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年7月31日)(千円)		当事業年度(2024年7月31日)(千円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	811,583		736,718
繰延税金負債合計	24,739		27,081
繰延税金資産との相殺	△22,075		△27,081
繰延税金負債純額	2,664		-

(注)評価性引当額が72,919円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る

2024/10/28 10:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年7月31日)(千円)		当連結会計年度(2024年7月31日)(千円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	811,583		736,718
繰延税金負債合計	25,227		28,876
繰延税金資産との相殺	△22,724		△27,081
繰延税金負債純額	2,502		1,795

(注)1.評価性引当額が72,919千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が74,865千円減少したことに伴うものであります。

2024/10/28 10:39

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
⑴当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/10/28 10:39