有報情報

#1 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形及び売掛金	367,112	441,740
未収入金	23,356	22,395

営業債権及びその他の債権は,償却原価で測定する金融資産に分類しています。
上記のうち,前連結会計年度及び当連結会計年度において,12か月を超えて回収される営業債権及びその他の債権は,それぞれ23,399百万円,30,557百万円です。

2024/06/26 13:54

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

デリバティブ取引は通常の業務活動を遂行する上で晒される,将来の為替変動に伴うリスク(市場価格変動リスク)を軽減することを目的として利用しており,短期的な売買差益を獲得する目的や投機目的のために利用することはありません。
営業債権である受取手形及び売掛金は,顧客の信用リスクに晒されています。また,輸出工事等に係る外貨建て営業債権は,為替変動リスクに晒されていますが,原則として外貨建ての営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約,通貨オプション等を利用してヘッジしています。
営業債務である支払手形及び買掛金は,ほとんど1年以内の支払期日のものです。また,その一部には,海外調達品等に係る外貨建てのものがあり,為替変動リスクに晒されていますが,総じて恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。

2024/06/26 13:54