支払手形

有報情報

#1 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2019年4月1日)	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
支払手形及び買掛金	286,893	261,944	222,542
その他	24,796	30,810	11,909

営業債務及びその他の債務は,償却原価で測定する金融負債に分類しています。

2022/11/10 14:35

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は,顧客の信用リスクに晒されています。また,輸出工事等に係る外貨建て営業債権は,為替変動リスクに晒されていますが,原則として外貨建ての営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約,通貨オプション等を利用してヘッジしています。
営業債務である支払手形及び買掛金は,ほとんど1年以内の支払期日のものです。また,その一部には,海外調達品等に係る外貨建てのものがあり,為替変動リスクに晒されていますが,総じて恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
デリバティブ取引は,外貨建ての営業債権債務に係る為替変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替取引,借入金等に係る支払金利変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引です。

2022/11/10 14:35