流動負債

有報情報

#1 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度および当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産および契約負債は、以下の通りです。

(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権に含まれる契約資産		17,420		24,374
その他の流動負債に含まれる契約負債		166,460		182,615
その他の非流動負債に含まれる契約負債		282,184		327,728

契約資産は主に、航空宇宙事業における航空機製作および定期修理などの契約について、進捗度の測定に基づいて認識した当社グループの権利に関連するものであり、当該工事の納品がすべて完了した時点で債権に振り替えられます。
契約負債は主に、自動車事業の有償保証延長サービスなどの前受対価、および航空宇宙事業の航空機製作や定期修理などの完了時に収益を認識する契約に関連するものです。

2024/06/20 13:52

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 負債の状況
負債は、2兆2,488億円と前連結会計年度末に比べ4,146億円の増加となりました。主な要因は、製品保証引当金の増加などにより「引当金(流動および非流動)」が921億円増加したこと、米国市場インセンティブの増加などにより「その他の流動負債」が908億円増加したこと、長期借入金の増加などにより「資金調達に係る債務(流動および非流動)」が869億円増加したこと、「未払法人所得税」が659億円増加したことです。
③ 資本の状況

2024/06/20 13:52

#3 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15	377,279	384,510
引当金	18	141,192	178,850
その他の流動負債	21	346,622	437,372
流動負債合計		1,013,482	1,230,942
非流動負債
資金調達に係る債務	16,28	257,000	330,500
引当金	18	103,872	158,305
その他の非流動負債	21	313,374	370,512
繰延税金負債	25	286	178

2024/06/20 13:52