繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	125,818	千円	125,423	千円
繰延税金負債合計	△55,462	千円	△155,962	千円
繰延税金資産の純額	101,969	千円	67,874	千円

(注) 当社は、繰延税金資産の回収可能性の検討を行うにあたり、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準指針第26号)に従い、将来年度の一時差異等加減算前課税所得の見積額に基づき一時差異等のスケジューリングを行ったうえで繰延税金資産を見積っております。

2021/06/25 15:24

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	128,733	千円	128,188	千円
繰延税金負債合計	△199,332	千円	△313,710	千円
繰延税金資産の純額	23,183	千円	△38,873	千円

(注)1.評価性引当額の増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金の増加であります。

2021/06/25 15:24

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1) 繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/25 15:24