有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
当社は、2018年5月15日開催の取締役会、同年6月14日開催の定時株主総会の決議を経て、業務執行を行う国内居住の取締役および執行役員(以下総称して「取締役等」という。)を対象に、中長期での企業価値の持続的な向上に対する貢献意識をより高めるとともに、株主の皆様との利益共有をはかることを目的とした、新たな株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入いたしました。
① 本制度の概要
本制度は、役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託(以下「BIP信託」という。)を用いた株式報酬制度です。BIP信託は、米国の業績連動型株式報酬(Performance Share)および譲渡制限付株式報酬(Restricted Stock)と同様に、役位および当社の業績や企業価値等の経営上の指標の成長度に応じて、取締役等に対し当社株式および金銭の交付および給付を行う仕組みです。
② 信託契約の内容
・信託の種類 特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
・信託の目的 当社の中長期での企業価値の持続的な向上に対する貢献意識をより高めること
・委託者 当社
・受託者 三菱UFJ信託銀行株式会社(予定)
(共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(予定))
・受益者 取締役等のうち受益者要件を満たす者
・信託管理人 当社と利害関係のない第三者(公認会計士)
・信託契約日 2018年8月20日(予定)
・信託の期間 2018年8月20日(予定)～2021年8月末日(予定)
・制度開始日 2018年8月20日(予定)
・議決権行使 行使しない
・取得株式の種類 当社普通株式
・信託金の金額 2,410百万円(予定) (信託報酬・信託費用を含みます。)
・株式の取得時期 2018年8月22日(予定)～2018年8月末日(予定)
・株式の取得方法 株式市場より取得
・帰属権利者 当社
・残余財産 帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託費用準備金の範囲内とします。
③ 取締役等に取得させる予定の株式の上限総数
1,310千株
④ 本株式報酬制度による受益権及びその他の権利を受けることができる者の範囲
取締役等のうち受益者要件を満たす者