有価証券報告書-第97期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 内部監査及び監査役監査
当社の監査役会は4名(うち社外監査役2名)で構成されております。各監査役は、監査役会で策定された監査方針および監査計画に基づき、取締役会やその他経営に関する重要な会議に出席、重要な書類等の閲覧、主要な事業所への往査、子会社への調査等を通じた監査を行い、これらの結果を監査役会へ報告するとともに、会計監査人と連携し、監査体制の強化・充実を図っております。
内部監査につきましては、コーポレート・ガバナンス部を設置し、期首に内部監査計画を策定、当社およびグループ各社において適正な監査を行い、被監査部門に対しては監査結果を踏まえて改善指示を行っております。また、内部統制委員会を定期的に開催し、内部統制システムの全社的推進と運営に必要な情報の共有化を図り、システムの整備・強化を図っております。
監査役、監査役会、コーポレート・ガバナンス部および会計監査人は、相互に連携を密にし、監査結果についても情報を共有し、効率的な監査体制を構築・推進しております。
② 会計監査の状況
会計監査につきましては、当社は会計監査人としてEY新日本有限責任監査法人を選任しております。業務を執行した公認会計士は次のとおりであります。

業務を執行した公認会計士の氏名	藤 間 康 司
	石 田 勝 也
監査業務に係る補助者の構成	公認会計士 4名
	その他 7名

(監査法人の選定方針と理由)
会計監査人の選解任等に関する議案の内容の決定に関する実施基準に基づき会計監査人の選定を実施しております。
(監査役及び監査役会による監査法人の評価)
2019年1月17日EY新日本有限責任監査法人に対する日本公認会計士協会の品質管理レビューおよび公認会計士・監査審議会による検査結果の報告を受け、同年3月27日監査役会において、会計監査人の評価を実施しております。
以上を通じ、会計監査人EY新日本有限責任監査法人の監査の方法および結果については、特段の問題は認められず、相当であると判断しました。
(監査報酬の内容等)
(監査公認会計士等に対する報酬の内容)

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	52,000	―	49,000	―
連結子会社	―	―	―	―
計	52,000	―	49,000	―

(注) 上記以外に前連結会計年度においては、前々連結会計年度の監査に係る追加報酬として8,300千円を、当連結会計年度においては、前連結会計年度の監査に係る追加報酬として2,200千円を支払っております。
(その他重要な報酬の内容)
前連結会計年度
当社の連結子会社であるPT.フェデラルニッタンインダストリーズ、ニッタンタイランドCo., Ltd.、U.S.エンジンバルブコーポレーション、U.S.エンジンバルブ(パートナーシップ)、ニッタン・ユーロ・テックsp.z o.o.及びニッタンベトナム Co., Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているErnst&Youngに対して、監査証明業務に対する報酬を支払っております。
当連結会計年度
当社の連結子会社であるPT.フェデラルニッタンインダストリーズ、ニッタンタイランドCo., Ltd.、U.S.エンジンバルブコーポレーション、U.S.エンジンバルブ(パートナーシップ)、ニッタン・ユーロ・テックsp.z o.o.、ニッタンベトナム Co., Ltd.及び日照日鍛汽門有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているErnst&Youngに対して、監査証明業務に対する報酬を支払っております。
(監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容)
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
(監査報酬の決定方針)
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査業務等の内容を総合的に勘案した上で、会社法第399条に基づき監査役会の同意を得て決定することとしています。
(監査役会が会計監査人の報酬に同意した理由)
監査役会では、会計監査人の監査チーム体制、監査計画・監査内容、監査に要する時間等を十分に考慮し、監査報酬額に同意しております。