区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)(注1)	返済期限
短期借入金	5,967	6,483	1.95	-
1年以内に返済予定の長期借入金	1,108	1,058	1.72	-
1年以内に返済予定のリース債務	67	40	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	1,730	1,455	1.98	2025年～2028年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	76	44	-	-

(注)1.平均利率は、当連結会計年度末(2024年3月31日現在)の加重平均利率を記載しております。なお、長期借入金は利子補給後(復興特区支援利子補給金)の利率を含めて記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2024/06/28 9:05

#3 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
短期借入金	9百万円	-百万円
長期借入金	9	-
計	19	-

②担保に供している資産は、次のとおりであります。

2024/06/28 9:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動におけるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、372百万円(前年度は958百万円の収入)となりました。この主な要因は、短期借入金及び長期借入金の有利子負債が合計で159百万円減少したことと配当金の支払額141百万円によるものであります。
(キャッシュ・フローの指標)

2024/06/28 9:05

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達であります。借入金は、為替変動リスク及び金利変動リスクに晒されておりますが、一部の借入金に関しては、デリバティブ取引(通貨スワップ取引及び金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、借入金に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした通貨スワップ、支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」に記載されている「(7) 重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。なお、デリバティブは社内管理規則に従い、実需の範囲で行うこととしております。

2024/06/28 9:05