繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認	41	百万円	81	百万円
繰延税金負債との相殺	△506	百万円	△464	百万円
繰延税金資産の純額	-	百万円	432	百万円
繰延税金負債 合計	△1,008	百万円	△464	百万円
繰延税金資産との相殺	506	百万円	464	百万円
繰延税金負債の純額	△502	百万円	-	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 16:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
未払費用	1,649	百万円	2,046	百万円
繰延税金負債との相殺	△1,253	百万円	△1,095	百万円
繰延税金資産の純額	6,566	百万円	5,447	百万円
繰延税金負債 合計	△4,096	百万円	△2,766	百万円
繰延税金資産との相殺	1,253	百万円	1,095	百万円
繰延税金負債の純額	△2,842	百万円	△1,671	百万円

(注) 1 評価性引当額が3,497百万円減少しております。この減少の主な要因は、当社の繰延税金資産の回収可能性に関する企業分類の変更及び繰越欠損金の減少であります。

2025/06/26 16:08

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

務諸表 注記事項 重要な会計方針」に含まれております。翌事業年度において重要な修正をもたらす可能性のある仮定が含まれており、経営者による重要な判断を伴う事項は以下のとおりであります。
(1) 会計上の見積りの内容を表す項目名
繰延税金資産の回収可能性
(2) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」をご参照ください。
(3) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」をご参照ください。2025/06/26 16:08

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 会計上の見積りの内容を表す項目名
繰延税金資産の回収可能性
(2) 当年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/26 16:08