有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

34.後発事象
当社は、2026年4月20日開催の取締役会において、東洋電装株式会社の株式を取得し子会社化することを決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。
1. 企業結合の概要
(1) 被取得企業の概要
名称:東洋電装株式会社
事業内容:自動車・オートバイ・汎用製品の研究・開発・製造・販売
(2) 企業結合を行う主な理由
当社グループは、「つながる技術で、インターフェースの価値を創造する」というグループビジョンのもと、四輪車、二輪車、建設機械等に搭載される計器類や空調・住設機器向けコントローラーの製造・販売、高機能樹脂材料の着色加工並びに自動車販売などの事業を展開しています。
また、当社グループは現在進行中の中期経営計画(2025 年 3 月期～2027 年 3 月期)において「新規顧客開拓と新規商材開発」を事業戦略の1つに掲げており、新規事業開拓による事業ポートフォリオ拡充を目指しています。
一方、東洋電装は「私たちは、「和」を大切にし、安心と信頼の技術により、夢溢れる製品を提供することで未来社会に貢献します」を企業理念に掲げ、四輪車、二輪車、パワープロダクツ向けの各種スイッチやHMI(ヒューマンマシンインターフェイス)システム、電子制御装置の設計・製造をグローバルに展開しています。
本株式取得の目的は以下のとおりです。
① 製品ポートフォリオの拡充と顧客基盤の活用
本株式取得により、東洋電装の車載入力系製品(四輪車用・二輪車用スイッチ類)が新たに当社グループの製品ポートフォリオに加わります。両社がそれぞれ築き上げてきた顧客基盤を相互に活用し、顧客への提案力を強化するとともに販売機会の拡大を目指します。
② HMI 領域における技術シナジーの創出
当社グループが培ってきた計器及びHUD(ヘッドアップディスプレイ)の表示技術・製造技術と、東洋電装が強みとする確実な動作と快適な操作フィーリングを実現する機構開発技術など、両社の技術・知見を相互に活かし、ユーザーの安全性・信頼性に資する新たなHMIソリューションの開発を推進します。
③ グループ連携による事業効率の向上
当社グループと東洋電装の部材調達の共通性を活かして共同購買を進めるほか、設計リソースの共有、海外工場での生産連携などを通じてサプライチェーン全体の効率化を図り、コストダウンを実現するシナジー効果の発揮を目指します。
以上のことにより、東洋電装を当社グループに迎え入れることが、HMI領域において中長期的な成長基盤を確立するうえで有効であるとともに、当社グループ全体の競争力向上と企業価値向上に資するものと判断し、本株式取得を決定いたしました。
(3) 企業結合日
2026年10月1日(予定)
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5) 取得する議決権比率
55.8%
最終的に東洋電装の発行済株式の全部を取得する予定であります。
(6) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによるものであります。
2. 被取得企業の取得原価及び対価の種類
取得の対価 現金 49,850百万円(予定)
最終的に取得する予定の株式に係る対価を含んでおります。
3. 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 700百万円(予定)
4. 発生したのれんの金額、発生原因
現時点では確定しておりません。
5. 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内容
現時点では確定しておりません。