営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、四半期連結財務諸表（連結）

(会計方針の変更等)

当第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)

(会計方針の変更)国際財務報告基準を適用している子会社は、第1四半期連結会計期間より、国際財務報告基準第16号「リース」を適用しております。これにより、リースの借手は、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上することとしました。この結果、当第2四半期連結会計期間末の有形固定資産の使用権資産が18,162千円増加し、流動負債のその他が13,595千円及び固定負債のその他が4,707千円増加しております。なお、当第2四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。また、四半期連結キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フローの支出が8,436千円減少し、財務活動によるキャッシュ・フローの支出が8,436千円増加しております。

2019/11/13 14:06

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物は、前第2四半期連結累計期間末に比べ684,379千円増加し、当第2四半期連結累計期間末には6,460,288千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を399,741千円計上し、売上債権の増加、たな卸資産の増加、仕入債務の増加などがあり、589,308千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は1,196,946千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。

2019/11/13 14:06