有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組指針
当社グループは、余剰資金については安全性の高い金融資産で運用することを基本とし、資金調達については、銀行等金融機関からの借入、私募債発行等により行っております。
デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクを有しております。また、外貨建ての営業債権には、為替の変動によるリスクを有しております。
投資有価証券については、主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクを有しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに電子記録債務は、ほとんど6ヶ月以内の支払期日であります。また、輸入取引に伴う外貨建て債務があり、為替の変動リスクを有しております。
デリバティブ取引は、外貨建て債務の為替変動リスクを軽減するための為替予約取引を行っております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクについては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、デリバティブ取引については、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクを回避するため、いずれも信用度の高い国内の銀行と取引を行っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、保有している投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。また、非上場株式については、決算書等で財務内容の把握を行っております。また、輸入取引の為替変動リスクを軽減するために一部の外貨建て取引について為替予約取引を行っております。なお、デリバティブ取引は内部管理規定に従い、実需の範囲で行うこととしております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	9,220,025	9,220,025	―
(2)受取手形及び売掛金	2,163,008	2,163,008	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	1,233,276	1,233,276	―
資産計	12,616,309	12,616,309	―
(1)支払手形及び買掛金	960,327	960,327	―
(2)電子記録債務	1,208,580	1,208,580	―
(3)社債	1,780,000	1,782,331	2,331
負債計	3,948,907	3,951,238	2,331

当連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	9,738,171	9,738,171	―
(2)受取手形及び売掛金	1,947,008	1,947,008	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	1,156,261	1,156,261	―
資産計	12,841,411	12,841,441	―
(1)支払手形及び買掛金	1,331,037	1,331,037	―
(2)電子記録債務	966,760	966,760	―
(3)社債	1,650,000	1,648,511	△1,488
負債計	3,947,797	3,946,308	△1,488
デリバティブ取引 (※)	4,767	4,767	―

(※) デリバティブ取引は、債権・債務を差し引きした合計を表示しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに (2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価について、株式等は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)電子記録債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
社債の時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定する方法によっております。なお、社債には1年内償還予定の社債を含めて記載しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式等	500	―

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。

		(単位:千円)
区分	2019年3月31日	2020年3月31日
長期預り金	24,453	24,453

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「2.金融商品の時価等に関する事項」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	9,220,025	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,163,008	―	―	―
合計	11,383,034	―	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	9,738,171	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,947,008	―	―	―
合計	11,685,179	―	―	―

(注4) 社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	430,000	400,000	400,000	120,000	430,000	―
合計	430,000	400,000	400,000	120,000	430,000	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	460,000	460,000	180,000	490,000	60,000	―
合計	460,000	460,000	180,000	490,000	60,000	―