(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) |
(単位:千円) | (単位:千円) |
繰延税金資産 | | 賞与引当金 | 25,201 | 繰越欠損金 | 123,217 | 退職給付引当金 | 197,807 | 会員権評価損 | 5,267 | 投資有価証券評価損 | 24,781 | 減損損失 | 57,012 | その他 | 27,724 | 小計 | 461,014 | 評価性引当額 | △81,883 | 繰延税金資産計 | 379,130 |
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| 26,780 | | - | | 205,513 | | 5,267 | | 24,781 | | 58,248 | | 39,861 | | 360,453 | | △82,741 | | 277,712 |
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繰延税金負債 | | その他有価証券評価差額金 | △52,475 | 繰延税金負債計 | △52,475 | 繰延税金資産(負債)の純額 | 326,655 |
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成29年3月31日) | | 当事業年度 (平成30年3月31日) |
法定実効税率 | 30.8(%) | | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |
(調整) | | |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.6 | |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.1 | |
住民税均等割 | 1.9 | |
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減 | 0.3 | |
税率変更による影響 | - | |
法人税額の特別控除額 | △1.9 | |
その他 | △0.1 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.5 | |