オリンパス（7733）の営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）の推移 - 第二四半期

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書)
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
前第2四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「減損損失」は、金額的重要性が増したため、当第2四半期連結累計期間より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表の組替を行っています。

2023/11/09 15:35

#2 注記事項－非継続事業、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

非継続事業のキャッシュ・フロー	前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー(純額)	△10,958	△57,668
投資活動によるキャッシュ・フロー(純額) (注)	△6,017	433,898

(注) 投資活動によるキャッシュ・フロー(純額)には、当第2四半期連結累計期間において、科学事業の譲渡による収入381,898百万円及び株式会社エビデントからの貸付金の回収による収入52,000百万円が含まれています。

2023/11/09 15:35

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[営業活動によるキャッシュ・フロー]
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、117億77百万円の減少(前第2四半期連結累計期間は63億7百万円の増加)となりました。減損損失の調整417億39百万円や減価償却費及び償却費の調整328億94百万円、営業債権及びその他の債権の減少124億5百万円等の増加要因はあったものの、法人所得税の支払905億70百万円、営業債務及びその他の債務の減少127億17百万円、棚卸資産の増加143億71百万円等により減少しています。
[投資活動によるキャッシュ・フロー]

2023/11/09 15:35

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益(△は損失)		89,321	△958
法人所得税の支払額		△57,787	△90,570
営業活動によるキャッシュ・フロー		6,307	△11,777

2023/11/09 15:35