繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産		(千円)		(千円)
賞与引当金		403,994		403,769
繰延税金負債合計		△270,299		△304,491
繰延税金資産の純額		3,525,997		3,744,155

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/28 10:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
		(千円)		(千円)
繰延税金資産
棚卸資産の未実現利益		1,494,886		1,360,135
繰延税金負債合計		△902,659		△750,091
繰延税金資産の純額		5,649,730		5,375,208

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/28 10:27

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

無形固定資産は、前連結会計年度末に対し2,187百万円(21.7%)増加の12,266百万円となりました。
投資その他の資産は、前連結会計年度末に対し1,400百万円(8.2%)増加の18,415百万円となりました。この内、投資有価証券が1,904百万円(20.9%)増加の11,007百万円となる一方で、繰延税金資産が251百万円(4.4%)減少の5,470百万円となりました。
固定資産合計では、前連結会計年度末に対し12,239百万円(12.6%)増加の109,271百万円となりました。

2024/03/28 10:27

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/03/28 10:27