フクダ電子（6960）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	131百万円		152百万円
繰延税金負債合計	△2,052		△4,144
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	395		△1,686

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/26 15:36

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,020百万円		1,061百万円
繰延税金負債合計	△2,056		△4,144
繰延税金資産の純額	2,242		△461

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/26 15:36

#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
前連結会計年度において、(税効果会計関係)注記の「1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳」に独立掲記していた繰延税金資産の「退職給付に係る負債」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より繰延税金資産の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
その結果前連結会計年度において、繰延税金資産に表示していた「退職給付に係る負債」407百万円及び「その他」1,014百万円は、「その他」1,421百万円として組み替ております。

2026/06/26 15:36

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/26 15:36

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

今後、将来の需要予測が変動した場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表の損益に重要な影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/26 15:36