有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
土地再評価差額金(損)	162,921	千円		162,921	千円
関係会社株式評価損	123,312	〃		123,312	〃
賞与引当金	119,429	〃		123,166	〃
退職給付引当金	80,749	〃		52,359	〃
投資有価証券評価損	30,861	〃		30,861	〃
未払社会保険料	17,662	〃		18,846	〃
役員退職慰労引当金	15,000	〃		15,356	〃
たな卸資産評価損	13,196	〃		15,157	〃
未払事業税	22,353	〃		9,346	〃
その他	25,788	〃		22,646	〃
繰延税金資産小計	611,277	千円		573,975	千円
評価性引当額	△333,944	千円		△335,983	千円
繰延税金資産合計	277,332	千円		237,991	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△146,426	千円		△99,668	千円
土地再評価差額金(益)	△97,024	〃		△97,024	〃
圧縮積立金(益)	△53,572	〃		△53,572	〃
その他	△1,026	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△298,050	千円		△250,266	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△20,717	千円		△12,274	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.0		0.2
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.3		△2.0
住民税均等割等	0.9		1.2
試験研究費の総額に係る税額控除	△2.5		△3.3
復興特区の税額控除	△5.6		△4.6
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	22.2	%	22.3	%